2
Бизнес-план кофейни «Капучино». Приложения.
Автор: Андрей Дата: 22.01.2015 Рубрика: Кофейня, Разработка бизнес-плана
Прогноз Продаж | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Кофе и кофейные напитки | 119150 | 200860 | 146000 | 180000 | 185000 | 185000 | 245000 | 255000 | 275000 | 280000 | 285000 | 295000 |
Чай, безалкогольные напитки, вода, соки | 42900 | 77780 | 108990 | 110000 | 113400 | 130000 | 157000 | 195000 | 195000 | 190000 | 170000 | 180000 |
Кондитерские изделия, продукты питания | 48670 | 99090 | 126000 | 120000 | 12500 | 127500 | 130000 | 140000 | 155000 | 150000 | 150000 | 170000 |
Кофе в зернах | 500 | 250 | 500 | 800 | 1000 | 1000 | 1000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 4000 |
Мобильная мини-кофейня | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Доставка кофе в офисы | 0 | 0 | 5000 | 0 | 1000 | 1000 | 3000 | 3000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
Интернет-продажи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5000 | 10000 | 10000 | 20000 | 20000 | 20000 |
Подарки | 19580 | 2820 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
Общий Объем продаж | 230800 | 380800 | 389490 | 413800 | 428400 | 447500 | 546000 | 611000 | 648000 | 653000 | 638000 | 679000 |
| Прямая себестоимость продаж | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Кофе и кофейные напитки | 29800 | 50220 | 36500 | 27000 | 27000 | 27760 | 34500 | 38250 | 41250 | 42000 | 39750 | 44250 |
Чай, безалкогольные напитки, вода, соки | 6450 | 11680 | 16350 | 16500 | 17010 | 29500 | 23550 | 29250 | 29250 | 28500 | 25500 | 27000 |
Кондитерские изделия, продукты питания | 15000 | 35000 | 45420 | 41320 | 45250 | 46200 | 49160 | 51140 | 55300 | 52170 | 52170 | 64280 |
Кофе в зернах | 350 | 150 | 250 | 500 | 650 | 650 | 650 | 1850 | 1850 | 1850 | 1850 | 2200 |
Мобильная мини-кофейня | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Доставка кофе в офисы | 0 | 0 | 250 | 0 | 250 | 250 | 750 | 750 | 1250 | 1250 | 1250 | 1600 |
Интернет-продажи | 0 | 1000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2250 | 4500 | 4500 | 9000 | 9000 | 9000 |
Подарки | 8000 | 13500 | 14000 | 25000 | 12000 | 13500 | 2500 | 2590 | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 |
Итого прямые затраты по продажам | 59600 | 111550 | 112770 | 110320 | 102160 | 117860 | 113360 | 128330 | 135900 | 137270 | 132020 | 150830 |
План персонала | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Сергиенко Николай – учредитель | 0 | 0 | 0 | 0 | 40000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 |
Денисов Юрий — соучредитель | 0 | 0 | 0 | 0 | 40000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 5000 | 50000 |
Менеджер | 10000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 |
Бариста 1 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Бариста 2 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Бариста 3 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Бариста 4 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Бариста 5 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Бариста 6 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Бариста 7 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 |
Бариста 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
Бухгалтер | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
Итого Человек | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
Итого Фонд заработной платы | 68000 | 88000 | 88000 | 88000 | 163000 | 187000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 |
| Общие прогнозы | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Текущая процентная ставка | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% |
Долгосрочные процентные ставки | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% | 3,00% |
Ставка налога | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% | 20,00% |
Другие | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Доходы и расходы | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Продажи, грн. | 230800 | 380800 | 389490 | 413800 | 428400 | 447500 | 546000 | 611000 | 648000 | 653000 | 638000 | 679000 |
Прямая себестоимость продаж, грн. | 59600 | 111550 | 112770 | 110320 | 102160 | 117860 | 113360 | 128330 | 135900 | 137270 | 132020 | 150830 |
Прочие расходы, грн. | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 |
Общая стоимость продаж, грн. | 79600 | 131550 | 132770 | 130320 | 122160 | 137860 | 133360 | 148330 | 155900 | 157270 | 152020 | 170830 |
Валовая прибыль, грн. | 151200 | 249250 | 256720 | 283480 | 306240 | 309640 | 412640 | 462670 | 492100 | 495730 | 485980 | 508170 |
Валовая прибыль, % | 65.51% | 65.45% | 65.91% | 68.51% | 71.48% | 69.19% | 75.58% | 75.72% | 75.94% | 75.92% | 76.17% | 74.84% |
Расходы | ||||||||||||
Заработная плата, грн. | 68000 | 88000 | 88000 | 88000 | 163000 | 187000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 |
Продажи и маркетинг, грн. | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 15000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 |
Амортизация, грн. | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
Аренда, грн. | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 38000 | 39000 | 39000 | 39000 |
Коммунальные услуги, грн. | 4000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 |
Страхование, грн. | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 |
Юридический/Бухгалтерский учет, грн. | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
Налоги на Фонд заработной платы (15%), грн. | 10200 | 13200 | 13200 | 13200 | 24450 | 28050 | 28800 | 28800 | 28800 | 28800 | 28800 | 28800 |
Мобильная мини-кофейня, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Техническое обслуживание, уборка, обучение, грн. | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 | 20000 |
Итого Операционные расходы, грн. | 162200 | 189200 | 189200 | 189200 | 275450 | 303050 | 308800 | 313800 | 308800 | 309800 | 309800 | 309800 |
Прибыль до уплаты процентов и налогов, грн. | (11000) | 60050 | 67520 | 94280 | 30790 | 6590 | 103840 | 148870 | 183300 | 185930 | 176180 | 198370 |
EBITDA, грн. | (6000) | 65050 | 72520 | 99280 | 35790 | 11590 | 108840 | 153870 | 188300 | 190930 | 181180 | 203370 |
Расходы на выплату процентов, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Налоги и сборы, грн. | (2200) | 12010 | 13500 | 18860 | 6160 | 1320 | 20770 | 29770 | 36660 | 37190 | 35240 | 39670 |
Чистая прибыль, грн. | (8800) | 48040 | 54020 | 75420 | 24630 | 5270 | 83070 | 119100 | 146640 | 148740 | 140940 | 158700 |
Чистая прибыль/Объем продаж | -3.81% | 12.62% | 13.87% | 18.23% | 5.75% | 1.18% | 15.21% | 19.49% | 22.63% | 22.78% | 22.09% | 23.37% |
| Денежные потоки | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Полученные денежные средства | ||||||||||||
Денежные средства от операционной деятельности | ||||||||||||
Продажи за наличный расчет, грн. | 230800 | 380800 | 389490 | 413800 | 428400 | 447500 | 546000 | 611000 | 648000 | 653000 | 638000 | 679000 |
Итого Денежных средств от операционной деятельности, грн. | 230800 | 380800 | 389490 | 413800 | 428400 | 447500 | 546000 | 611000 | 648000 | 653000 | 638000 | 679000 |
Дополнительные полученные денежные средства | ||||||||||||
Налог с продаж, НДС, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Новые текущие займы, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Новые прочие обязательства, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Новые долгосрочные обязательства, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Продажи другого оборотного капитала, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Продажи долгосрочных активов, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Новые полученные инвестиции, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итого Полученные денежные средства, грн. | 230800 | 380800 | 389490 | 413800 | 428400 | 447500 | 546000 | 611000 | 648000 | 653000 | 638000 | 679000 |
Расходы | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
Расходы от операций | ||||||||||||
Денежные расходы, грн. | 68000 | 88000 | 88000 | 88000 | 163000 | 187000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 | 192000 |
Оплата по счетам, грн. | 3570 | 109170 | 174460 | 243780 | 242150 | 228150 | 267280 | 262660 | 311410 | 312560 | 308280 | 295940 |
Итого потрачено на операции, грн. | 71570 | 197170 | 262460 | 331780 | 405150 | 415150 | 459280 | 454660 | 503410 | 504560 | 500280 | 487940 |
Дополнительно израсходованные денежные средства | ||||||||||||
Налог с продаж, НДС, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Основные выплаты по текущим займам, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочие обязательства по погашению основного долго, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Долгосрочные обязательства по погашению основной суммы долга, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Приобретение прочих оборотных активов, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Приобретение долгосрочных активов, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Дивиденды, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 22000 | 22000 | 22000 | 22000 | 22000 | 22000 | 22000 | 22000 |
Итого Потраченные денежные средства, грн. | 71570 | 197170 | 262460 | 331780 | 427150 | 437150 | 481280 | 476660 | 525410 | 526560 | 522280 | 509940 |
Чистый денежный поток, грн. | 159230 | 183630 | 127040 | 82020 | 1240 | 10350 | 64720 | 134340 | 122590 | 126440 | 115720 | 169060 |
Остаток денежных средств | 174230 | 357860 | 484900 | 566920 | 568170 | 578520 | 643240 | 777580 | 900160 | 1026610 | 1142330 | 1311390 |
| Баланс | |||||||||||||
Месяцы | |||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
Активы | Начальные остатки | ||||||||||||
Оборотные Активы | |||||||||||||
Денежные средства, грн. | 15000 | 174230 | 357860 | 484900 | 566920 | 568170 | 578520 | 643240 | 777580 | 900160 | 1026610 | 1142330 | 1311390 |
Материальные запасы, грн. | 250000 | 190400 | 122710 | 124050 | 121350 | 112380 | 129650 | 124700 | 141160 | 149490 | 151000 | 145220 | 165910 |
Прочие оборотные активы, грн. | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 | 150000 |
Итого Оборотные активы, грн. | 415000 | 514630 | 630570 | 758950 | 838270 | 830540 | 858160 | 917930 | 1068740 | 1199650 | 1327610 | 1437550 | 1627300 |
Долгосрочные активы | |||||||||||||
Долгосрочные активы, грн. | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 | 620000 |
Накопленная амортизация, грн. | 0 | 5000 | 10000 | 15000 | 20000 | 25000 | 30000 | 35000 | 40000 | 45000 | 50000 | 55000 | 60000 |
Итого долгосрочные активы, грн. | 620000 | 615000 | 610000 | 605000 | 600000 | 595000 | 590000 | 585000 | 580000 | 575000 | 570000 | 565000 | 560000 |
Итого Активы, грн. | 1035000 | 1129630 | 1240570 | 1363950 | 1438270 | 1425540 | 1448160 | 1502930 | 1648740 | 1774650 | 1897610 | 2002550 | 2187300 |
Обязательства и капитал | |||||||||||||
Месяцы | |||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
Текущие обязательства | |||||||||||||
Кредиторская задолженность, грн. | 0 | 103430 | 166330 | 235690 | 234590 | 219230 | 258580 | 252280 | 300990 | 302260 | 298470 | 284470 | 332530 |
Текущие займы, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Прочие текущие обязательства, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итого Текущие обязательства, грн. | 0 | 103430 | 166330 | 235690 | 234590 | 219230 | 258580 | 252280 | 300990 | 302260 | 298470 | 284470 | 332530 |
Долгосрочные обязательства, грн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Итого Обязательства, грн. | 0 | 103430 | 166330 | 235690 | 234590 | 219230 | 258580 | 252280 | 300990 | 302260 | 298470 | 284470 | 332530 |
Оплаченный капитал, грн. | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 | 2505000 |
Нераспределенная прибыль, грн. | (1470000) | (1470000) | (1470000) | (1470000) | (1470000) | (1492000) | (1514000) | (1536000) | (1558000) | (1580000) | (1602000) | (1624000) | (1646000) |
Доход, грн. | 0 | (8800) | 39240 | 93260 | 168680 | 193310 | 198580 | 281650 | 400750 | 547390 | 696130 | 837080 | 995770 |
Общий Капитал, грн. | 1035000 | 1026200 | 1074240 | 1128260 | 1203680 | 1206310 | 1189580 | 1250650 | 1347750 | 1472390 | 1599130 | 1718080 | 1854770 |
Итого обязательства и капитал, грн. | 1035000 | 1129630 | 1240570 | 1363950 | 1438270 | 1425540 | 1448160 | 1502930 | 1648740 | 1774650 | 1897610 | 2002550 | 2187300 |
Собственный капитал, грн. | 1035000 | 1026200 | 1074240 | 1128260 | 1203680 | 1206310 | 1189580 | 1250650 | 1347750 | 1472390 | 1599130 | 1718080 | 1854770 |
Вернуться к оглавлению бизнес-плана кофейни «Капучино»
Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:
Уважаемый читатель, в разделе «БИЗНЕС-ПЛАН» Вы можете скачать автоматизированную модель для построения упрощенного бизнес-плана в формате Excel с расчётом основных финансовых показателей.
При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно
Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»
Вам также может быть интересно:
Разрешения, необходимые для открытия кофейни
Материалы партнеров:
Все анонсы блога я публикую в Facebook. Хотите первым узнать, что нового появилось на блоге, подписывайтесь на страницу блога:
2 комментария
Очень ценный материал,спасибо)
Пожалуйста, Катя!
Рад, что мой труд был полезен для Вас.