2

Бизнес-план кофейни «Капучино». Приложения.

Автор: Андрей Дата: 22.01.2015 Рубрика: Кофейня, Разработка бизнес-плана



Прогноз Продаж

Месяцы
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Кофе и кофейные напитки
119150
200860
146000
180000
185000
185000
245000
255000
275000
280000
285000
295000

Чай, безалкогольные напитки, вода, соки
42900
77780
108990
110000
113400
130000
157000
195000
195000
190000
170000
180000

Кондитерские изделия, продукты питания
48670
99090
126000
120000
12500
127500
130000
140000
155000
150000
150000
170000

Кофе в зернах
500
250
500
800
1000
1000
1000
3000
3000
3000
3000
4000

Мобильная мини-кофейня
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Доставка кофе в офисы
0
0
5000
0
1000
1000
3000
3000
5000
5000
5000
5000

Интернет-продажи
0
0
0
0
0
0
5000
10000
10000
20000
20000
20000

Подарки
19580
2820
3000
3000
3000
3000
5000
5000
5000
5000
5000
5000

Общий Объем продаж
230800
380800
389490
413800
428400
447500
546000
611000
648000
653000
638000
679000

 

Прямая себестоимость продаж

Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Кофе и кофейные напитки
29800
50220
36500
27000
27000
27760
34500
38250
41250
42000
39750
44250

Чай, безалкогольные напитки, вода, соки
6450
11680
16350
16500
17010
29500
23550
29250
29250
28500
25500
27000

Кондитерские изделия, продукты питания
15000
35000
45420
41320
45250
46200
49160
51140
55300
52170
52170
64280

Кофе в зернах
350
150
250
500
650
650
650
1850
1850
1850
1850
2200

Мобильная мини-кофейня
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Доставка кофе в офисы
0
0
250
0
250
250
750
750
1250
1250
1250
1600

Интернет-продажи
0
1000
0
0
0
0
2250
4500
4500
9000
9000
9000

Подарки
8000
13500
14000
25000
12000
13500
2500
2590
2500
2500
2500
2500

Итого прямые затраты по продажам
59600
111550
112770
110320
102160
117860
113360
128330
135900
137270
132020
150830

 

 

План персонала

Месяцы

 
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Сергиенко Николай – учредитель
0
0
0
0
40000
50000
50000
50000
50000
50000
50000
50000

Денисов Юрий — соучредитель
0
0
0
 0
40000
50000
50000
50000
50000
50000
5000
50000

Менеджер
10000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000

Бариста 1
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Бариста 2
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Бариста 3
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Бариста 4
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Бариста 5
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Бариста 6
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Бариста 7
0
0
0
0
0
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000

Бариста 8
0
0
0
0
0
0
5000
5000
5000
5000
5000
5000

Бухгалтер
10000
10000
10000
10000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000

Итого Человек
9
9
9
9
9
10
10
10
10
10
10
10

Итого Фонд заработной платы
68000
88000
88000
88000
163000
187000
192000
192000
192000
192000
192000
192000

 

Общие прогнозы

Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Текущая процентная ставка
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%

Долгосрочные процентные ставки
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%

Ставка налога
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%
20,00%

Другие
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

 

Доходы и расходы

Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Продажи, грн.
230800
380800
389490
413800
428400
447500
546000
611000
648000
653000
638000
679000

Прямая себестоимость продаж, грн.
59600
111550
112770
110320
102160
117860
113360
128330
135900
137270
132020
150830

Прочие расходы, грн.
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000

Общая стоимость продаж, грн.
79600
131550
132770
130320
122160
137860
133360
148330
155900
157270
152020
170830

Валовая прибыль, грн.
151200
249250
256720
283480
306240
309640
412640
462670
492100
495730
485980
508170

Валовая прибыль, %
65.51%
65.45%
65.91%
68.51%
71.48%
69.19%
75.58%
75.72%
75.94%
75.92%
76.17%
74.84%

Расходы

Заработная плата, грн.
68000
88000
88000
88000
163000
187000
192000
192000
192000
192000
192000
192000

Продажи и маркетинг, грн.
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
15000
10000
10000
10000
10000

Амортизация, грн.
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000

Аренда, грн.
38000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
38000
39000
39000
39000

Коммунальные услуги, грн.
4000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Страхование, грн.
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000

Юридический/Бухгалтерский учет, грн.
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000

Налоги на Фонд заработной платы (15%), грн.
10200
13200
13200
13200
24450
28050
28800
28800
28800
28800
28800
28800

Мобильная мини-кофейня, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Техническое обслуживание, уборка, обучение, грн.
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000
20000

Итого Операционные расходы, грн.
162200
189200
189200
189200
275450
303050
308800
313800
308800
309800
309800
309800

Прибыль до уплаты процентов и налогов, грн.
(11000)
60050
67520
94280
30790
6590
103840
148870
183300
185930
176180
198370

EBITDA, грн.
(6000)
65050
72520
99280
35790
11590
108840
153870
188300
190930
181180
203370

Расходы на выплату процентов, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Налоги и сборы, грн.
(2200)
12010
13500
18860
6160
1320
20770
29770
36660
37190
35240
39670

Чистая прибыль, грн.
(8800)
48040
54020
75420
24630
5270
83070
119100
146640
148740
140940
158700

Чистая прибыль/Объем продаж
-3.81%
12.62%
13.87%
18.23%
5.75%
1.18%
15.21%
19.49%
22.63%
22.78%
22.09%
23.37%

 

Денежные потоки

Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Полученные денежные средства

Денежные средства от операционной деятельности

Продажи за наличный расчет, грн.
230800
380800
389490
413800
428400
447500
546000
611000
648000
653000
638000
679000

Итого Денежных средств от операционной деятельности, грн.
230800
380800
389490
413800
428400
447500
546000
611000
648000
653000
638000
679000

Дополнительные полученные денежные средства

Налог с продаж, НДС, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Новые текущие займы, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Новые прочие обязательства, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Новые долгосрочные обязательства, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Продажи другого оборотного капитала, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Продажи долгосрочных активов, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Новые полученные инвестиции, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Итого Полученные денежные средства, грн.
230800
380800
389490
413800
428400
447500
546000
611000
648000
653000
638000
679000

Расходы
Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Расходы от операций

Денежные расходы, грн.
68000
88000
88000
88000
163000
187000
192000
192000
192000
192000
192000
192000

Оплата по счетам, грн.
3570
109170
174460
243780
242150
228150
267280
262660
311410
312560
308280
295940

Итого потрачено на операции, грн.
71570
197170
262460
331780
405150
415150
459280
454660
503410
504560
500280
487940

Дополнительно израсходованные денежные средства

Налог с продаж, НДС, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Основные выплаты по текущим займам, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Прочие обязательства по погашению основного долго, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Долгосрочные обязательства по погашению основной суммы долга, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Приобретение прочих оборотных активов, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Приобретение долгосрочных активов, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Дивиденды, грн.
0
0
0
0
22000
22000
22000
22000
22000
22000
22000
22000

Итого Потраченные денежные средства, грн.
71570
197170
262460
331780
427150
437150
481280
476660
525410
526560
522280
509940

Чистый денежный поток, грн.
159230
183630
127040
82020
1240
10350
64720
134340
122590
126440
115720
169060

Остаток денежных средств
174230
357860
484900
566920
568170
578520
643240
777580
900160
1026610
1142330
1311390

 

Баланс

Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Активы
Начальные остатки

Оборотные Активы

Денежные средства, грн.
15000
174230
357860
484900
566920
568170
578520
643240
777580
900160
1026610
1142330
1311390

Материальные запасы, грн.
250000
190400
122710
124050
121350
112380
129650
124700
141160
149490
151000
145220
165910

Прочие оборотные активы, грн.
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000
150000

Итого Оборотные активы, грн.
415000
514630
630570
758950
838270
830540
858160
917930
1068740
1199650
1327610
1437550
1627300

Долгосрочные активы

Долгосрочные активы, грн.
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000
620000

Накопленная амортизация, грн.
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
45000
50000
55000
60000

Итого долгосрочные активы, грн.
620000
615000
610000
605000
600000
595000
590000
585000
580000
575000
570000
565000
560000

Итого Активы, грн.
1035000
1129630
1240570
1363950
1438270
1425540
1448160
1502930
1648740
1774650
1897610
2002550
2187300

Обязательства и капитал

Месяцы

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Текущие обязательства

Кредиторская задолженность, грн.
0
103430
166330
235690
234590
219230
258580
252280
300990
302260
298470
284470
332530

Текущие займы, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Прочие текущие обязательства, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Итого Текущие обязательства, грн.
0
103430
166330
235690
234590
219230
258580
252280
300990
302260
298470
284470
332530

Долгосрочные обязательства, грн.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Итого Обязательства, грн.
0
103430
166330
235690
234590
219230
258580
252280
300990
302260
298470
284470
332530

Оплаченный капитал, грн.
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000
2505000

Нераспределенная прибыль, грн.
(1470000)
(1470000)
(1470000)
(1470000)
(1470000)
(1492000)
(1514000)
(1536000)
(1558000)
(1580000)
(1602000)
(1624000)
(1646000)

Доход, грн.
0
(8800)
39240
93260
168680
193310
198580
281650
400750
547390
696130
837080
995770

Общий Капитал, грн.
1035000
1026200
1074240
1128260
1203680
1206310
1189580
1250650
1347750
1472390
1599130
1718080
1854770

Итого обязательства и капитал, грн.
1035000
1129630
1240570
1363950
1438270
1425540
1448160
1502930
1648740
1774650
1897610
2002550
2187300

Собственный капитал, грн.
1035000
1026200
1074240
1128260
1203680
1206310
1189580
1250650
1347750
1472390
1599130
1718080
1854770

.


Вернуться к оглавлению бизнес-плана кофейни «Капучино»



Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:


Уважаемый читатель, в разделе «БИЗНЕС-ПЛАН» Вы можете скачать автоматизированную модель для построения упрощенного бизнес-плана в формате Excel с расчётом основных финансовых показателей.

При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно

Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»


Вам также может быть интересно:

Как открыть кофейню

Разрешения, необходимые для открытия кофейни

Примеры готовых бизнес-планов

SWOT-анализ

Статьи по теме бизнес-анализа


Материалы партнеров:

2 комментария

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

два × 5 =

Copyright © 2012-2017 Блог для начинающих предпринимателей All rights reserved.
This site is using the Desk Mess Mirrored theme, v2.5, from BuyNowShop.com.

Каталог@MAIL.RU - каталог ресурсов интернет Рейтинг@Mail.ru