0
Бизнес-план магазина женской одежды (бутика). Приложения.
Автор: Андрей Дата: 20.02.2015 Рубрика: Магазин одежды, Разработка бизнес-плана
Прогноз продаж | ||||||||||||
Месяцы | ||||||||||||
I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |
| Продажи, грн. | ||||||||||||
Повседневные топы | 0 | 33600 | 41500 | 46500 | 44000 | 51320 | 36000 | 36500 | 43000 | 48000 | 48880 | 49500 |
Блузки | 0 | 29150 | 35700 | 40350 | 37000 | 44490 | 30000 | 31500 | 37000 | 43000 | 42370 | 43000 |
Свитера | 0 | 26500 | 32200 | 36700 | 34000 | 43000 | 26000 | 28000 | 33500 | 36000 | 38530 | 39000 |
Вязаные изделия | 0 | 27500 | 33500 | 38100 | 35000 | 46000 | 28000 | 29500 | 35000 | 38000 | 40000 | 41000 |
Брюки | 0 | 30900 | 38000 | 42750 | 41000 | 5100 | 30000 | 31000 | 39000 | 43000 | 44920 | 45500 |
Юбки | 0 | 24050 | 30000 | 33000 | 31500 | 40000 | 23000 | 23500 | 30000 | 32850 | 34990 | 35500 |
Платья | 0 | 18750 | 22000 | 25900 | 23000 | 32000 | 17000 | 18000 | 24000 | 25500 | 27200 | 27750 |
Джинсы | 0 | 21550 | 25000 | 29800 | 27300 | 36000 | 19000 | 20250 | 27500 | 30000 | 31340 | 32000 |
Костюмы | 0 | 14450 | 16500 | 19900 | 18000 | 25000 | 12000 | 13500 | 18000 | 20000 | 20890 | 22000 |
Жакеты/Спортивные куртки | 0 | 18500 | 22000 | 25600 | 23000 | 33000 | 14000 | 16000 | 23000 | 25000 | 26900 | 27500 |
Пальто/Верхняя одежда | 0 | 16000 | 18000 | 22110 | 19000 | 27000 | 15000 | 16000 | 20000 | 22000 | 23250 | 23750 |
Модные аксессуары | 0 | 37400 | 46000 | 51700 | 51000 | 60000 | 38000 | 39500 | 48000 | 53000 | 54320 | 54800 |
Ювелирные изделия | 0 | 16350 | 20000 | 22500 | 19500 | 35000 | 12000 | 13500 | 20000 | 22000 | 23650 | 24000 |
Предметы личной гигиены | 0 | 9000 | 9500 | 11800 | 9000 | 16000 | 7000 | 9000 | 11000 | 11500 | 12530 | 13500 |
Аксессуары | 0 | 12750 | 14500 | 17500 | 15000 | 24000 | 11000 | 12000 | 16000 | 17000 | 18620 | 19000 |
Оценка стиля | 0 | 3050 | 3500 | 3800 | 4000 | 4330 | 3560 | 4330 | 3750 | 4080 | 3970 | 4200 |
Специальные заказы | 0 | 25000 | 29500 | 35000 | 36500 | 40000 | 19000 | 20000 | 39500 | 33000 | 40000 | 45000 |
Общий объём продаж | 0 | 364500 | 437400 | 4503010 | 467800 | 608140 | 340560 | 362080 | 468250 | 503930 | 532360 | 547000 |
| Прямая себестоимость продаж, грн. | ||||||||||||
Повседневные топы | 0 | 14450 | 17850 | 20000 | 18920 | 22070 | 15480 | 15700 | 18490 | 20640 | 21020 | 21290 |
Блузки | 0 | 12240 | 14990 | 16950 | 15540 | 18690 | 12600 | 13230 | 15540 | 18060 | 17800 | 18060 |
Свитера | 0 | 11130 | 13520 | 15410 | 14280 | 18060 | 10920 | 11760 | 14070 | 15120 | 16180 | 16380 |
Вязаные изделия | 0 | 11550 | 14070 | 16000 | 14700 | 19320 | 11760 | 12390 | 14700 | 15960 | 16800 | 17220 |
Брюки | 0 | 12360 | 15200 | 17100 | 16400 | 20400 | 12000 | 12400 | 15600 | 17200 | 17970 | 18200 |
Юбки | 0 | 9860 | 12300 | 13530 | 12920 | 16400 | 9430 | 9640 | 12300 | 13470 | 14350 | 14560 |
Платья | 0 | 7130 | 8360 | 9840 | 8740 | 12160 | 6460 | 6840 | 9120 | 9690 | 10340 | 10550 |
Джинсы | 0 | 8620 | 10000 | 11920 | 10920 | 14400 | 7600 | 8100 | 11000 | 12000 | 12540 | 12800 |
Костюмы | 0 | 5780 | 6600 | 7960 | 7200 | 10000 | 4800 | 5400 | 7200 | 8000 | 8360 | 8800 |
Жакеты/Спортивные куртки | 0 | 7770 | 9240 | 10750 | 9660 | 13860 | 5880 | 6720 | 9660 | 10500 | 11300 | 11550 |
Пальто/Верхняя одежда | 0 | 5760 | 6480 | 7960 | 6840 | 9720 | 5400 | 5760 | 7200 | 7920 | 8370 | 8550 |
Модные аксессуары | 0 | 13090 | 16100 | 18090 | 17850 | 21000 | 13300 | 13830 | 16800 | 18550 | 19010 | 19180 |
Ювелирные изделия | 0 | 5720 | 7000 | 7880 | 6830 | 12250 | 4200 | 4720 | 7000 | 7700 | 8280 | 8400 |
Предметы личной гигиены | 0 | 3600 | 3800 | 4720 | 3600 | 6400 | 2800 | 3600 | 4400 | 4600 | 5010 | 5400 |
Аксессуары | 0 | 5100 | 5800 | 7000 | 6000 | 9600 | 4400 | 4800 | 6400 | 6800 | 7450 | 7600 |
Оценка стиля | 0 | 12200 | 14000 | 15200 | 16000 | 17300 | 14200 | 17300 | 15000 | 16400 | 15800 | 16800 |
Специальные заказы | 0 | 10000 | 11800 | 14000 | 14600 | 16000 | 7600 | 8000 | 15800 | 13200 | 16000 | 18000 |
Итого Прямые затраты по продажам | 0 | 145380 | 174510 | 200630 | 186590 | 242060 | 136050 | 144610 | 186780 | 201040 | 212340 | 218210 |
Кадровый план | ||||||||||||
| Месяцы | ||||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |
Владелец, грн. | 0 | 25000 | 35000 | 70000 | 75000 | 75000 | 75000 | 75000 | 75000 | 75000 | 75000 | 75000 |
Менеджер, грн. | 32000 | 32000 | 32000 | 32000 | 32000 | 32000 | 34000 | 34000 | 34000 | 34000 | 34000 | 34000 |
Стилист, грн. | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 20000 | 20000 |
Итого Человек | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
Итого Фонд заработной платы, грн. | 46400 | 71400 | 81400 | 116400 | 121400 | 121400 | 123400 | 123400 | 123400 | 123400 | 129000 | 129000 |
Общие прогнозы | ||||||||||||
| Месяцы | ||||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |
Текущая процентная ставка | 6.0% | 6.3% | 6.6% | 7.0% | 7.3% | 7.7% | 8.0% | 8.4% | 8.9% | 9.3% | 9.8% | 10.3% |
Долгосрочная процентная ставка | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% | 8.0% |
Ставка налога | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% | 30.0% |
Другие | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Прогноз прибылей и убытков, грн. | |||||||||||||
| Месяцы | |||||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | ||
Продажи | 0 | 364500 | 437400 | 503010 | 467800 | 608140 | 340560 | 362080 | 468250 | 503930 | 532360 | 547000 | |
Прямая себестоимость продаж | 0 | 145380 | 174510 | 200630 | 186590 | 242060 | 136050 | 144610 | 186780 | 201040 | 212340 | 218210 | |
Прочие товарные расходы | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
Общая себестоимость продаж | 0 | 145380 | 174510 | 200630 | 186590 | 242060 | 136050 | 144610 | 186780 | 201040 | 212340 | 218210 | |
Валовая прибыль | 0 | 219120 | 262890 | 302380 | 281210 | 366080 | 204510 | 217470 | 281470 | 302890 | 320020 | 328800 | |
Валовая прибыль,% | 0.00% | 60.12% | 60.10% | 60.11% | 60.11% | 60.20% | 60.05% | 60.06% | 60.11% | 60.11% | 60.11% | 60.11% | |
| Расходы | |||||||||||||
Заработная плата | 46400 | 71400 | 81400 | 116400 | 121400 | 121400 | 123400 | 123400 | 123400 | 123400 | 129000 | 129000 | |
Реклама | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | 4000 | |
Амортизация | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | 4070 | |
Амортизация — Затраты на запуск | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | 4580 | |
Оплата за банковские услуги | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 | |
Сборы и взносы | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
Обучение | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | |
Страхование работников | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | 2810 | |
Страхование имущества и ответственности | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | 5170 | |
Проценты по кредиту | 4170 | 4130 | 4080 | 4040 | 4000 | 3950 | 3910 | 3860 | 3820 | 3770 | 3730 | 3700 | |
Лицензии и разрешения | 1100 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
Техническое обслуживание офиса | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | |
Маркетинг и PR | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | 8000 | |
Разное | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | 3000 | |
ФОТ — Расходы | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | 660 | |
Пересылка по почте и курьерская доставка | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
Печать и размножение | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | |
Бухгалтерский учёт | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | 1250 | |
Юридические услуги | 5000 | — | — | — | — | 5000 | — | — | — | — | — | — | |
Аренда | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | 30000 | |
Ремонт | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
Безопасность | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | 290 | |
Расходные Материалы — Офис и магазин | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | 3500 | |
Путешествия и развлечения | 5000 | 25000 | 5000 | 0 | 5000 | 0 | 5000 | 5000 | 5000 | 20000 | 5000 | 5000 | |
Телефон / Интернет | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | 1200 | |
Коммунальные услуги | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | 1750 | |
Налоги на фонд заработной платы | 15% | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 |
Вознаграждения работникам | 15% | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 |
Другие | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | 2000 | |
Итого Операционные расходы | 147960 | 186820 | 176770 | 206730 | 216690 | 216640 | 218600 | 218550 | 218510 | 233460 | 224020 | 223990 | |
Прибыль до уплаты процентов и налогов | (147960) | 32300 | 86110 | 95650 | 64520 | 149440 | (14100) | (1080) | 62960 | 69430 | 95990 | 104800 | |
EBITDA | (143890) | 36380 | 90190 | 99720 | 68590 | 153520 | (10020) | 2990 | 67030 | 73500 | 100070 | 108880 | |
Расходы на выплату процентов | 5940 | 5890 | 5830 | 5770 | 5710 | 5660 | 5600 | 5540 | 5480 | 5430 | 5370 | 5310 | |
Налоги и сборы | (46170) | 7930 | 24090 | 26960 | 17640 | 43140 | (5910) | (1990) | 17240 | 19200 | 27190 | 29850 | |
Чистая прибыль | (107730) | 18490 | 56200 | 62910 | 41160 | 100650 | (13790) | (4640) | 40230 | 44800 | 63440 | 69640 | |
Чистая прибыль/Объем продаж | 0.00% | 5.07% | 12.85% | 12.51% | 8.80% | 16.55% | -4.05% | -1.28% | 8.59% | 8.89% | 11.92% | 12.73% | |
Денежные потоки, грн. | ||||||||||||
| Месяцы | ||||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | |
| Полученные денежные средства | ||||||||||||
| Денежные средства от операционной деятельности | ||||||||||||
Продажа за наличный расчет | 0 | 364500 | 437400 | 503010 | 467800 | 608140 | 340560 | 362080 | 468250 | 503930 | 532360 | 547000 |
Итого Денежных средств от операционной деятельности | 0 | 364500 | 437400 | 503010 | 467800 | 608140 | 340560 | 362080 | 468250 | 503930 | 532360 | 547000 |
| Дополнительные полученные денежные средства | ||||||||||||
Налог с продаж, НДС | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Новые текущие займы | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Новые прочие обязательства | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Новые долгосрочные обязательства | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Продажи прочих оборотных активов | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Продажи долгосрочных активов | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Новые полученные инвестиции | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Итого Полученные денежные средства | 0 | 364500 | 437400 | 503010 | 467800 | 608140 | 340560 | 362080 | 468250 | 503930 | 532360 | 547000 |
| Расходы от операций | ||||||||||||
Денежные расходы | 46400 | 71400 | 81400 | 116400 | 121400 | 121400 | 123400 | 123400 | 123400 | 123400 | 129000 | 129000 |
Оплата счетов | 1910 | 59520 | 125020 | 127350 | 304560 | 290960 | 431940 | 114880 | 251930 | 346940 | 347370 | 348360 |
Итого Потрачено на операции | 48310 | 130920 | 206420 | 243750 | 425960 | 412360 | 555340 | 238280 | 375330 | 470340 | 476370 | 477360 |
| Дополнительные потраченные денежные средства | ||||||||||||
Налог с продаж, НДС | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Основной долг, текущие займы | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Прочие обязательства погашения основного долга | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Долгосрочные обязательства погашение основной суммы долга | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 | 8590 |
Приобретение прочих оборотных активов | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Приобретение долгосрочных активов | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Дивиденды | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 10000 |
Итого Потраченные денежные средства | 56900 | 139510 | 215010 | 252340 | 434550 | 420950 | 563930 | 246870 | 383920 | 478930 | 484960 | 495950 |
Чистый денежный поток | (56900) | 224990 | 222390 | 250670 | 33250 | 187190 | (223370) | 115210 | 84330 | 25000 | 47400 | 51050 |
Остаток денежных средств | 18100 | 243090 | 465480 | 716150 | 749400 | 936590 | 713230 | 828430 | 912760 | 937760 | 985150 | 1036200 |
Баланс, грн. | |||||||||||||
| Месяцы | |||||||||||||
| I | II | III | IV | V | VI | VII | VIII | IX | X | XI | XII | ||
| Активы | Начальные остатки | ||||||||||||
| Оборотные активы | |||||||||||||
Денежные средства | 75000 | 18100 | 243090 | 465480 | 716150 | 749400 | 936590 | 713230 | 828430 | 912760 | 937760 | 985150 | 1036200 |
Материальные запасы | 555000 | 555000 | 409620 | 235110 | 220690 | 205250 | 266260 | 149660 | 159070 | 205460 | 221140 | 233580 | 240030 |
Прочие оборотные активы | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Итого Оборотные активы | 630000 | 573100 | 652710 | 700580 | 936850 | 954650 | 1202850 | 862880 | 987500 | 1118220 | 1158900 | 1218730 | 1276220 |
| Долгосрочные активы | |||||||||||||
Долгосрочные активы | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 | 245990 |
Накопленная амортизация | 0 | 4070 | 8150 | 12220 | 16300 | 20370 | 24450 | 28520 | 32600 | 36670 | 40740 | 44820 | 48890 |
Итого Долгосрочные активы | 245990 | 241920 | 237840 | 233770 | 229690 | 225620 | 221540 | 217470 | 213390 | 209320 | 205250 | 201170 | 197100 |
Итого Активы | 875990 | 815020 | 890550 | 934350 | 1166540 | 1180270 | 1424390 | 1080350 | 1200900 | 1327540 | 1364150 | 1419900 | 1473320 |
Текущие обязательства | |||||||||||||
Кредиторская задолженность | 0 | 55350 | 120980 | 117170 | 295040 | 276190 | 428260 | 106600 | 240370 | 335360 | 335760 | 336670 | 339040 |
Текущие займы | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Прочие текущие обязательства | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Итого Текущие обязательства | 0 | 55350 | 120980 | 117170 | 295040 | 276190 | 428260 | 106600 | 240370 | 335360 | 335760 | 336670 | 339040 |
Долгосрочные обязательства | 900000 | 891410 | 882820 | 874230 | 865640 | 857050 | 848460 | 839870 | 831280 | 822690 | 814100 | 805510 | 796920 |
Итого Обязательства | 900000 | 946760 | 1003800 | 991400 | 1160680 | 1133240 | 1276720 | 946470 | 1071650 | 1158050 | 1149860 | 1142180 | 1135960 |
Оплаченный капитал | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 | 427070 |
Нераспределенная прибыль | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (451080) | (461080) |
Прибыль | 0 | (107730) | (89240) | (33040) | 29870 | 71030 | 171690 | 157900 | 153260 | 193490 | 238290 | 301730 | 371370 |
Общий капитал | (24010) | (131740) | (113250) | (57050) | 5860 | 47020 | 147680 | 133890 | 129250 | 169480 | 214280 | 277720 | 337360 |
Итого Обязательства и капитал | 875990 | 815020 | 890550 | 934350 | 1166540 | 1180270 | 1424390 | 1080350 | 1200900 | 1327540 | 1364150 | 1419900 | 1473320 |
Собственный капитал | (24010) | (131740) | (113250) | (57050) | 5860 | 47020 | 147680 | 133890 | 129250 | 169480 | 214280 | 277720 | 337360 |
Вернуться к оглавлению бизнес-плана магазина одежды (бутика)
Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:
Уважаемый читатель, в разделе «БИЗНЕС-ПЛАН» Вы можете скачать автоматизированную модель для построения упрощенного бизнес-плана в формате Excel с расчётом основных финансовых показателей.
При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно
Предложения франшиз в сфере Одежда и аксессуары:
Сеть магазинов модной женской одежды JOYMISS
Сеть магазинов модной одежды и аксессуаров GARCIA
Сеть магазинов провокационной одежды PROVOKAЦИЯ
Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»
Вам также может быть интересно:
Как открыть магазин одежды (бутик)
Разрешения, необходимые для открытия магазина
Материалы партнеров:
Все анонсы блога я публикую в Facebook. Хотите первым узнать, что нового появилось на блоге, подписывайтесь на страницу блога:
