8. Финансовый план
8.1. Затраты на разработку и развитие веб-сайта:
Мы планируем потратить 29 000 гривен на создание веб-сайта и ещё 65 000 гривен в 2016 году на поддержку и развитие сайта. Всего сумма, которую мы планируем вложить в наш сайт в 2016 году, составит 94 000 гривен. В течение последующих двух лет (2017-2018 гг.) мы планируем вложить в развитие сайта ещё 165 000 гривен. Эти средства будут направлены на техническую поддержку сайта и на подготовку качественного контента опытными копирайтерами. Услуги копирайтера для нашего сайта крайне важны, так как в современном мире динамично развивающие поисковые системы большее предпочтение в поисковой выдаче отдают SEO-оптимизированным и постоянно пополняемым контентом сайтам.
8.2. Прогнозные доходы от веб-сайта:
Мы ожидаем, что уже в 2016 году мы получим 825 000 гривен от продаж, связанных с развитием нашего сайта. Такой прогноз основан на анализе веб-сайтов других предприятий, находящихся в аналогичных нашему сегменту, которые они создавали и развивали для увеличения продаж через Интернет, а также привлечения дополнительного количества клиентов за счёт применения скидок, предлагаемых веб-сайтами.
Кроме того, у нас будет несколько снижена цена на услуги, которые будут заказываться через веб-сайт. Эти скидки также учтены в запланированной стоимости продаж. Но мы будем эти суммы отслеживать в отдельной статье доходов, чтобы в случае необходимости корректировать стратегию развития сайта.
8.3. Анализ безубыточности
Следующая таблица и диаграмма показывает наш анализ безубыточности после запуска веб-сайта:
|
|
||||
| Показатель | Ед.изм. | 2016 | 2017 | 2018 |
|
|
||||
| Доход | тыс.грн. | 18272 | 19427 | 20631 |
|
|
||||
| Балансовая прибыль | тыс.грн. | 8418 | 7794 | 7750 |
|
|
||||
| Себестоимость | тыс.грн. | 9855 | 11633 | 12881 |
|
|
||||
| Постоянные затраты | тыс.грн. | 8704 | 10411 | 11583 |
|
|
||||
| Переменные затраты | тыс.грн. | 1151 | 1222 | 1298 |
|
|
||||
| Сумма предельного дохода | тыс.грн. | 17121 | 18204 | 19333 |
|
|
||||
| Доля предельного дохода | тыс.грн. | 94% | 94% | 94% |
|
|
||||
| Предел безубыточности | тыс.грн. | 9289 | 11110 | 12360 |
|
|
||||
| Запас финансовой прочности | % | 49% | 43% | 40% |
|
|
||||
| Безубыточность | % | 51% | 57% | 60% |
|
|
||||
Расчет точки безубыточности в пределах одного месяца (усредненный расчет)
|
|
||
| Доход | тыс.грн. | 1523 |
|
|
||
| Постоянные затраты | тыс.грн. | 725 |
|
|
||
| Переменные затраты | тыс.грн. | 96 |
|
|
||
8.4. Прогноз прибылей и убытков
В диаграммах и таблице ниже отражены все расходы на развитие сайта. Подробная ежемесячная разбивка представлена в приложении.
|
|
|||||
| Единицы измерения — тыс.грн. | |||||
|
|
|||||
| Наименование показателя | 2016 | 2017 | 2018 | ИТОГО | |
|
|
|||||
Индекс инфляции |
1,147 |
1,298 |
1,447 |
|
|
|
|
|||||
| Прогнозный доход | 18272 | 19427 | 20631 | 58330 | |
|
|
|||||
| Доход от всех существующих потоков | 17447 | 18513 | 19660 | 55620 | |
|
|
|||||
| Увеличение продаж через веб-сайт | 825 | 914 | 971 | 2710 | |
|
|
|||||
| Другие доходы | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|
|
|||||
| Себестоимость продукции/услуг | 9855 | 11633 | 12881 | 34368 | |
|
|
|||||
| Валовая прибыль | 8418 | 7794 | 7750 | 23962 | |
|
|
|||||
| Валовая прибыль | 46% | 40% | 38% | 41% | |
|
|
|||||
| Расходы: | |||||
|
|
|||||
| Постоянные расходы: | 8704 | 10411 | 11583 | 30697 | |
|
|
|||||
| ФОТ с учетом отчислений | 6662 | 7999 | 8917 | 23577 | |
|
|
|||||
| Амортизация | 200 | 200 | 200 | 600 | |
|
|
|||||
| Содержание веб-сайта и наполнение его контентом | 65 | 78 | 87 | 230 | |
|
|
|||||
| Коммунальные расходы (вода, электро и теплоэнергия и т.д.) | 1297 | 1558 | 1736 | 4591 | |
|
|
|||||
| Услуги связи | 65 | 78 | 87 | 230 | |
|
|
|||||
| Затраты на командирвки + обучение персонала | 130 | 156 | 174 | 459 | |
|
|
|||||
| Затраты на рекламу и маркетинг | 65 | 78 | 87 | 230 | |
|
|
|||||
| Услуги банка | 65 | 78 | 87 | 230 | |
|
|
|||||
| Канцелярские расходы, обслуживание компьютеров | 26 | 31 | 35 | 92 | |
|
|
|||||
| Прочие административные расходы | 130 | 156 | 174 | 459 | |
|
|
|||||
| Переменные расходы: | 1151 | 1222 | 1298 | 3672 | |
|
|
|||||
| Статья расходов №1 | 1151 | 1222 | 1298 | 3672 | |
|
|
|||||
| Статья расходов №2 | |||||
|
|
|||||
| Другие прямые затраты | |||||
|
|
|||||
| Прибыль до уплаты налогов | 8418 | 7794 | 7750 | 23962 | |
|
|
|||||
| EBITDA | 9715 | 9351 | 9487 | 28553 | |
|
|
|||||
| Налог на деятельность СПД | 460 | 390 | 388 | 1237 | |
|
|
|||||
| Чистая прибыль | 7958 | 7404 | 7363 | 22725 | |
|
|
|||||
| Кумулятивная чистая прибыль | 7958 | 15362 | 22725 | 46044 | |
|
|
|||||
| Чистая прибыль/Объём продаж | 44% | 38% | 36% | 39% | |
|
|
|||||
8.5. Прогнозный денежный поток
«МоторСвит» на сегодня имеет достаточную суму свободных денежных средств, поэтому мы можем себе позволить относительно небольшие затраты на запуск веб-сайта. Следующая диаграмма и таблица иллюстрирует наш прогнозный денежный поток и остаток денежных средств.
|
|
||||
| Единицы измерения — тыс.грн. | ||||
|
|
||||
| Наименование показателя | 20166 | 2017 | 2018 | ИТОГО |
|
|
||||
| Доход | 18272 | 19427 | 20631 | 58330 |
|
|
||||
| Себестоимость без учета амортизации | 9655 | 11433 | 12681 | 33768 |
|
|
||||
| в том числе: | ||||
|
|
||||
| Постоянные расходы: | 8504 | 10211 | 11383 | 30097 |
|
|
||||
| ФОТ с учетом отчислений | 6662 | 7999 | 8917 | 23577 |
|
|
||||
| Содержание веб-сайта и наполнение его контентом | 65 | 78 | 87 | 230 |
|
|
||||
| Коммунальные расходы (вода, электро и теплоэнергия и т.д.) | 1297 | 1558 | 1736 | 4591 |
|
|
||||
| Услуги связи | 65 | 78 | 87 | 230 |
|
|
||||
| Затраты на командировки + обучение персонала | 130 | 156 | 174 | 459 |
|
|
||||
| Затраты на рекламу и маркетинг | 65 | 78 | 87 | 230 |
|
|
||||
| Услуги банка | 65 | 78 | 87 | 230 |
|
|
||||
| Канцелярские расходы, обслуживание компьютеров | 26 | 31 | 35 | 92 |
|
|
||||
| Прочие административные расходы | 130 | 156 | 174 | 459 |
|
|
||||
| Переменные расходы: | 1151 | 1222 | 1298 | 3672 |
|
|
||||
| Статья расходов №1 | 1151 | 1222 | 1298 | 3672 |
|
|
||||
| Статья расходов №2 | ||||
|
|
||||
| Другие прямые затраты | ||||
|
|
||||
| Амортизация | 200 | 200 | 200 | 600 |
|
|
||||
| Себестоимость с учетом амортизации | 9855 | 11633 | 12881 | 34368 |
|
|
||||
| Инвестиции на разработку и запуск веб-сайта | 29 | 29 | ||
|
|
||||
| Инвестиции на приобретение оборудования | ||||
|
|
||||
| Инвестиционный денежный поток | 29 | 29 | ||
|
|
||||
| Ставка налога на деятельность СПД | 5% | 5% | 5% | |
|
|
||||
| Налогооблагаемая база | 9196 | 7794 | 7750 | 24740 |
|
|
||||
| Налог на деятельность СПД | 460 | 390 | 388 | 1237 |
|
|
||||
| Операционный денежный поток | 7958 | 7404 | 7363 | 22725 |
|
|
||||
| Дисконтирующий фактор | 0,940 | 0,879 | 0,812 | |
|
|
||||
| Дисконтированный операционный денежный поток | 7705 | 6508 | 5979 | 20192 |
|
|
||||
| Кумулятивный дисконтированный операционный денежный поток | 7 705 | 14 213 | 20 192 | 20192 |
|
|
||||
| Дисконтированный инвестиционный денежный поток | 29 | 29 | ||
|
|
||||
| Кумулятивный дисконтированный инвестиционный денежный поток | 29 | 29 | 29 | 29 |
|
|
||||
| Свободный денежный поток | 7929 | 7404 | 7363 | 22696 |
|
|
||||
| Остаток денежных средств | 7223 | 7958 | 15362 | 15362 |
|
|
||||
| Дисконтированный денежный поток | 7676 | 6508 | 5979 | 20163 |
|
|
||||
| Кумулятивный дисконтированный денежный поток | 7676 | 14184 | 20163 | 20163 |
|
|
||||
8.6. Прогнозный баланс
Наш собственный капитал будет продолжать расти. Это видно в представленной ниже таблице, иллюстрирующей наш прогнозный баланс на ближайшие три года.
|
|
|||
| Единицы измерения — тыс.грн. | |||
|
|
|||
| Наименование показателя | 2016 | 2017 | 2018 |
|
|
|||
| Активы | 8726 | 25773 | 34307 |
|
|
|||
| Оборотные активы | 8726 | 25773 | 34307 |
|
|
|||
| Денежные средства | 7958 | 15362 | 22725 |
|
|
|||
| Запасы | |||
|
|
|||
| Дебиторская задолженность | |||
|
|
|||
| Прочие краткосрочные активы | 769 | 10411 | 11583 |
|
|
|||
| Долгосрочные активы | |||
|
|
|||
| Основные средства | |||
|
|
|||
| Прочие долгосрочные активы | |||
|
|
|||
| Пассивы | 8726 | 25773 | 34307 |
|
|
|||
| Краткосрочные обязательства | 769 | 10411 | 11583 |
|
|
|||
| Краткосрочная кредиторская задолженность | 769 | 10411 | 11583 |
|
|
|||
| Прочие краткосрочные обязательства | |||
|
|
|||
| Долгосрочные обязательства | |||
|
|
|||
| Обязательства по кредитам | |||
|
|
|||
| Прочие долгосрочные обязательства | |||
|
|
|||
| Капитал | 7958 | 15362 | 22725 |
|
|
|||
| Уставной капитал | |||
|
|
|||
| Прибыль | 7958 | 15362 | 22725 |
|
|
|||
Скачать финансовые расчеты к бизнес-плану в формате Excel
Видеоинструкция по заполнению финансового плана в Excel
Вернуться к оглавлению бизнес-плана раскрутки автосервиса
Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:
Уважаемый читатель, в разделе «БИЗНЕС-ПЛАН» Вы можете скачать автоматизированную модель для построения упрощенного бизнес-плана в формате Excel с расчётом основных финансовых показателей.
При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно
Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»
Вам также может быть интересно:
Материалы партнеров:
Все анонсы блога я публикую в Facebook. Хотите первым узнать, что нового появилось на блоге, подписывайтесь на страницу блога:
