0

Бизнес-план магазина женской одежды (бутика). Приложения.

Автор: Андрей Дата: 20.02.2015 Рубрика: Магазин одежды, Разработка бизнес-плана




Прогноз продаж


Месяцы


I

II III IV V VI VII VIII IX X XI

XII


Продажи, грн.

Повседневные топы
0
33600
41500
46500
44000
51320
36000
36500
43000
48000
48880
49500

Блузки
0
29150
35700
40350
37000
44490
30000
31500
37000
43000
42370
43000

Свитера
0
26500
32200
36700
34000
43000
26000
28000
33500
36000
38530
39000

Вязаные изделия
0
27500
33500
38100
35000
46000
28000
29500
35000
38000
40000
41000

Брюки
0
30900
38000
42750
41000
5100
30000
31000
39000
43000
44920
45500

Юбки
0
24050
30000
33000
31500
40000
23000
23500
30000
32850
34990
35500

Платья
0
18750
22000
25900
23000
32000
17000
18000
24000
25500
27200
27750

Джинсы
0
21550
25000
29800
27300
36000
19000
20250
27500
30000
31340
32000

Костюмы
0
14450
16500
19900
18000
25000
12000
13500
18000
20000
20890
22000

Жакеты/Спортивные куртки
0
18500
22000
25600
23000
33000
14000
16000
23000
25000
26900
27500

Пальто/Верхняя одежда
0
16000
18000
22110
19000
27000
15000
16000
20000
22000
23250
23750

Модные аксессуары
0
37400
46000
51700
51000
60000
38000
39500
48000
53000
54320
54800

Ювелирные изделия
0
16350
20000
22500
19500
35000
12000
13500
20000
22000
23650
24000

Предметы личной гигиены
0
9000
9500
11800
9000
16000
7000
9000
11000
11500
12530
13500

Аксессуары
0
12750
14500
17500
15000
24000
11000
12000
16000
17000
18620
19000

Оценка стиля
0
3050
3500
3800
4000
4330
3560
4330
3750
4080
3970
4200

Специальные заказы
0
25000
29500
35000
36500
40000
19000
20000
39500
33000
40000
45000

Общий объём продаж
0
364500
437400
4503010
467800
608140
340560
362080
468250
503930
532360
547000

Прямая себестоимость продаж, грн.

Повседневные топы
0
14450
17850
20000
18920
22070
15480
15700
18490
20640
21020
21290

Блузки
0
12240
14990
16950
15540
18690
12600
13230
15540
18060
17800
18060

Свитера
0
11130
13520
15410
14280
18060
10920
11760
14070
15120
16180
16380

Вязаные изделия
0
11550
14070
16000
14700
19320
11760
12390
14700
15960
16800
17220

Брюки
0
12360
15200
17100
16400
20400
12000
12400
15600
17200
17970
18200

Юбки
0
9860
12300
13530
12920
16400
9430
9640
12300
13470
14350
14560

Платья
0
7130
8360
9840
8740
12160
6460
6840
9120
9690
10340
10550

Джинсы
0
8620
10000
11920
10920
14400
7600
8100
11000
12000
12540
12800

Костюмы
0
5780
6600
7960
7200
10000
4800
5400
7200
8000
8360
8800

Жакеты/Спортивные куртки
0
7770
9240
10750
9660
13860
5880
6720
9660
10500
11300
11550

Пальто/Верхняя одежда
0
5760
6480
7960
6840
9720
5400
5760
7200
7920
8370
8550

Модные аксессуары
0
13090
16100
18090
17850
21000
13300
13830
16800
18550
19010
19180

Ювелирные изделия
0
5720
7000
7880
6830
12250
4200
4720
7000
7700
8280
8400

Предметы личной гигиены
0
3600
3800
4720
3600
6400
2800
3600
4400
4600
5010
5400

Аксессуары
0
5100
5800
7000
6000
9600
4400
4800
6400
6800
7450
7600

Оценка стиля
0
12200
14000
15200
16000
17300
14200
17300
15000
16400
15800
16800

Специальные заказы
0
10000
11800
14000
14600
16000
7600
8000
15800
13200
16000
18000

Итого Прямые затраты по продажам
 0 
145380
174510
200630
186590
242060
136050
144610
186780
201040
212340
218210

 


Кадровый план


Месяцы

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Владелец, грн.
0
25000
35000
70000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000
75000

Менеджер, грн.
32000
32000
32000
32000
32000
32000
34000
34000
34000
34000
34000
34000

Стилист, грн.
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
14400
20000
20000

Итого Человек
2
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3

Итого Фонд заработной платы, грн.
46400
71400
81400
116400
121400
121400
123400
123400
123400
123400
129000
129000

 


Общие прогнозы


Месяцы

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Текущая процентная ставка
6.0%
6.3%
6.6%
7.0%
7.3%
7.7%
8.0%
8.4%
8.9%
9.3%
9.8%
10.3%

Долгосрочная процентная ставка
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%
8.0%

Ставка налога
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%
30.0%

Другие

 


Прогноз прибылей и убытков, грн.


Месяцы

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Продажи
 
0
364500
437400
503010
467800
608140
340560
362080
468250
503930
532360
547000

Прямая себестоимость продаж
 
0
145380
174510
200630
186590
242060
136050
144610
186780
201040
212340
218210

Прочие товарные расходы

Общая себестоимость продаж
 
0
145380
174510
200630
186590
242060
136050
144610
186780
201040
212340
218210

Валовая прибыль
 
0
219120
262890
302380
281210
366080
204510
217470
281470
302890
320020
328800

Валовая прибыль,%
 
0.00%
60.12%
60.10%
60.11%
60.11%
60.20%
60.05%
60.06%
60.11%
60.11%
60.11%
60.11%

Расходы

Заработная плата
46400
71400
81400
116400
121400
121400
123400
123400
123400
123400
129000
129000

Реклама
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000
4000

Амортизация
4070
4070
4070
4070
4070
4070
4070
4070
4070
4070
4070
4070

Амортизация — Затраты на запуск
4580
4580
4580
4580
4580
4580
4580
4580
4580
4580
4580
4580

Оплата за банковские услуги
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400

Сборы и взносы
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500

Обучение
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000

Страхование работников
2810
2810
2810
2810
2810
2810
2810
2810
2810
2810
2810
2810

Страхование имущества и ответственности
5170
5170
5170
5170
5170
5170
5170
5170
5170
5170
5170
5170

Проценты по кредиту
4170
4130
4080
4040
4000
3950
3910
3860
3820
3770
3730
3700

Лицензии и разрешения
1100

Техническое обслуживание офиса
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000

Маркетинг и PR
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000

Разное
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000

ФОТ — Расходы
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660

Пересылка по почте и курьерская доставка
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500

Печать и размножение
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000

Бухгалтерский учёт
1250
1250
1250
1250
1250
1250
1250
1250
1250
1250
1250
1250

Юридические услуги
5000
5000

Аренда
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000
30000

Ремонт
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500

Безопасность
290
290
290
290
290
290
290
290
290
290
290
290

Расходные Материалы — Офис и магазин
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500

Путешествия и развлечения
5000
25000
5000
0
5000
0
5000
5000
5000
20000
5000
5000

Телефон / Интернет
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200

Коммунальные услуги
1750
1750
1750
1750
1750
1750
1750
1750
1750
1750
1750
1750

Налоги на фонд заработной платы
15%
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600

Вознаграждения работникам
15%
7500
7500
7500
7500
7500
7500
7500
7500
7500
7500
7500
7500

Другие
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000

Итого Операционные расходы
 
147960
186820
176770
206730
216690
216640
218600
218550
218510
233460
224020
223990

Прибыль до уплаты процентов и налогов
 
(147960)
32300
86110
95650
64520
149440
(14100)
(1080)
62960
69430
95990
104800

EBITDA
 
(143890)
36380
90190
99720
68590
153520
(10020)
2990
67030
73500
100070
108880

Расходы на выплату процентов
5940
5890
5830
5770
5710
5660
5600
5540
5480
5430
5370
5310

Налоги и сборы
(46170)
7930
24090
26960
17640
43140
(5910)
(1990)
17240
19200
27190
29850

Чистая прибыль
 
(107730)
18490
56200
62910
41160
100650
(13790)
(4640)
40230
44800
63440
69640

Чистая прибыль/Объем продаж
 
0.00%
5.07%
12.85%
12.51%
8.80%
16.55%
-4.05%
-1.28%
8.59%
8.89%
11.92%
12.73%

 


Денежные потоки, грн.


Месяцы

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Полученные денежные средства

Денежные средства от операционной деятельности

Продажа за наличный расчет
0
364500
437400
503010
467800
608140
340560
362080
468250
503930
532360
547000

Итого Денежных средств от операционной деятельности
0
364500
437400
503010
467800
608140
340560
362080
468250
503930
532360
547000

Дополнительные полученные денежные средства

Налог с продаж, НДС

Новые текущие займы

Новые прочие обязательства

Новые долгосрочные обязательства

Продажи прочих оборотных активов

Продажи долгосрочных активов

Новые полученные инвестиции

Итого Полученные денежные средства
0
364500
437400
503010
467800
608140
340560
362080
468250
503930
532360
547000

Расходы от операций

Денежные расходы
46400
71400
81400
116400
121400
121400
123400
123400
123400
123400
129000
129000

Оплата счетов
1910
59520
125020
127350
304560
290960
431940
114880
251930
346940
347370
348360

Итого Потрачено на операции
48310
130920
206420
243750
425960
412360
555340
238280
375330
470340
476370
477360

Дополнительные потраченные денежные средства

Налог с продаж, НДС

Основной долг, текущие займы

Прочие обязательства погашения основного долга

Долгосрочные обязательства погашение основной суммы долга
8590
8590
8590
8590
8590
8590
8590
8590
8590
8590
8590
8590

Приобретение прочих оборотных активов

Приобретение долгосрочных активов

Дивиденды
10000

Итого Потраченные денежные средства
56900
139510
215010
252340
434550
420950
563930
246870
383920
478930
484960
495950

Чистый денежный поток
(56900)
224990
222390
250670
33250
187190
(223370)
115210
84330
25000
47400
51050

Остаток денежных средств
18100
243090
465480
716150
749400
936590
713230
828430
912760
937760
985150
1036200

 


Баланс, грн.


Месяцы

I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII

Активы Начальные остатки

Оборотные активы

Денежные средства
75000
18100
243090
465480
716150
749400
936590
713230
828430
912760
937760
985150
1036200

Материальные запасы
555000
555000
409620
235110
220690
205250
266260
149660
159070
205460
221140
233580
240030

Прочие оборотные активы

Итого Оборотные активы
630000
573100
652710
700580
936850
954650
1202850
862880
987500
1118220
1158900
1218730
1276220

Долгосрочные активы

Долгосрочные активы
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990
245990

Накопленная амортизация
0
4070
8150
12220
16300
20370
24450
28520
32600
36670
40740
44820
48890

Итого Долгосрочные активы
245990
241920
237840
233770
229690
225620
221540
217470
213390
209320
205250
201170
197100

Итого Активы
875990
815020
890550
934350
1166540
1180270
1424390
1080350
1200900
1327540
1364150
1419900
1473320

Текущие обязательства

Кредиторская задолженность
0
55350
120980
117170
295040
276190
428260
106600
240370
335360
335760
336670
339040

Текущие займы

Прочие текущие обязательства

Итого Текущие обязательства
0
55350
120980
117170
295040
276190
428260
106600
240370
335360
335760
336670
339040

Долгосрочные обязательства
900000
891410
882820
874230
865640
857050
848460
839870
831280
822690
814100
805510
796920

Итого Обязательства
900000
946760
1003800
991400
1160680
1133240
1276720
946470
1071650
1158050
1149860
1142180
1135960

Оплаченный капитал
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070
427070

Нераспределенная прибыль
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(451080)
(461080)

Прибыль
0
(107730)
(89240)
(33040)
29870
71030
171690
157900
153260
193490
238290
301730
371370

Общий капитал
(24010)
(131740)
(113250)
(57050)
5860
47020
147680
133890
129250
169480
214280
277720
337360

Итого Обязательства и капитал
875990
815020
890550
934350
1166540
1180270
1424390
1080350
1200900
1327540
1364150
1419900
1473320

Собственный капитал
(24010)
(131740)
(113250)
(57050)
5860
47020
147680
133890
129250
169480
214280
277720
337360

 


Вернуться к оглавлению бизнес-плана магазина одежды (бутика)



Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:


Уважаемый читатель, в разделе «БИЗНЕС-ПЛАН» Вы можете скачать автоматизированную модель для построения упрощенного бизнес-плана в формате Excel с расчётом основных финансовых показателей.

При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно

Предложения франшиз в сфере Одежда и аксессуары:

Сеть магазинов модной женской одежды JOYMISS

Сеть магазинов модной одежды и аксессуаров GARCIA

Сеть магазинов провокационной одежды PROVOKAЦИЯ


Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»


Вам также может быть интересно:

Как открыть магазин одежды (бутик)

Разрешения, необходимые для открытия магазина

Примеры готовых бизнес-планов

SWOT-анализ

Статьи по теме бизнес-анализа


Материалы партнеров:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

пять × два =

Copyright © 2012-2017 Блог для начинающих предпринимателей All rights reserved.
This site is using the Desk Mess Mirrored theme, v2.5, from BuyNowShop.com.

Каталог@MAIL.RU - каталог ресурсов интернет Рейтинг@Mail.ru