0

8. Финансовый план

Автор: Андрей Дата: 28.10.2016 Рубрика: Раскрутка автосервиса

8.1. Затраты на разработку и развитие веб-сайта:

Мы планируем потратить 29 000 гривен на создание веб-сайта и ещё 65 000 гривен в 2016 году на поддержку и развитие сайта. Всего сумма, которую мы планируем вложить в наш сайт в 2016 году, составит 94 000 гривен. В течение последующих двух лет (2017-2018 гг.) мы планируем вложить в развитие сайта ещё 165 000 гривен. Эти средства будут направлены на техническую поддержку сайта и на подготовку качественного контента опытными копирайтерами. Услуги копирайтера для нашего сайта крайне важны, так как в современном мире динамично развивающие поисковые системы большее предпочтение в поисковой выдаче отдают SEO-оптимизированным и постоянно пополняемым контентом сайтам.



8.2. Прогнозные доходы от веб-сайта:

Мы ожидаем, что уже в 2016 году мы получим 825 000 гривен от продаж, связанных с развитием нашего сайта. Такой прогноз основан на анализе веб-сайтов других предприятий, находящихся в аналогичных нашему сегменту, которые они создавали и развивали для увеличения продаж через Интернет, а также привлечения дополнительного количества клиентов за счёт применения скидок, предлагаемых веб-сайтами.

Кроме того, у нас будет несколько снижена цена на услуги, которые будут заказываться через веб-сайт. Эти скидки также учтены в запланированной стоимости продаж. Но мы будем эти суммы отслеживать в отдельной статье доходов, чтобы в случае необходимости корректировать стратегию развития сайта.

8.3. Анализ безубыточности

Следующая таблица и диаграмма показывает наш анализ безубыточности после запуска веб-сайта:


Показатель Ед.изм. 2016 2017 2018

Доход тыс.грн. 18272 19427 20631

Балансовая прибыль тыс.грн. 8418 7794 7750

Себестоимость тыс.грн. 9855 11633 12881

Постоянные затраты тыс.грн. 8704 10411 11583

Переменные затраты тыс.грн. 1151 1222 1298

Сумма предельного дохода тыс.грн. 17121 18204 19333

Доля предельного дохода тыс.грн. 94% 94% 94%

Предел безубыточности тыс.грн. 9289 11110 12360

Запас финансовой прочности % 49% 43% 40%

Безубыточность % 51% 57% 60%

 

Расчет точки безубыточности в пределах одного месяца (усредненный расчет)


Доход тыс.грн. 1523

Постоянные затраты тыс.грн. 725

Переменные затраты тыс.грн. 96

 

финансовый план - анализ безубыточности

8.4. Прогноз прибылей и убытков

В диаграммах и таблице ниже отражены все расходы на развитие сайта. Подробная ежемесячная разбивка представлена в приложении.

Чистая прибыль

Валовая прибыль

EBITDA


Единицы измерения — тыс.грн.

Наименование показателя 2016 2017 2018 ИТОГО

Индекс инфляции
1,147
1,298
1,447
 

Прогнозный доход 18272 19427 20631 58330

Доход от всех существующих потоков 17447 18513 19660 55620

Увеличение продаж через веб-сайт 825 914 971 2710

Другие доходы  0 0 0 0

Себестоимость продукции/услуг 9855 11633 12881 34368

Валовая прибыль 8418 7794 7750 23962

Валовая прибыль 46% 40% 38% 41%

Расходы:          

Постоянные расходы: 8704 10411 11583 30697

ФОТ с учетом отчислений 6662 7999 8917 23577

Амортизация 200 200 200 600

Содержание веб-сайта и наполнение его контентом 65 78 87 230

Коммунальные расходы (вода, электро и теплоэнергия и т.д.) 1297 1558 1736 4591

Услуги связи 65 78 87 230

Затраты на командирвки + обучение персонала 130 156 174 459

Затраты на рекламу и маркетинг 65 78 87 230

Услуги банка 65 78 87 230

Канцелярские расходы, обслуживание компьютеров 26 31 35 92

Прочие административные расходы 130 156 174 459

Переменные расходы: 1151 1222 1298 3672

Статья расходов №1 1151 1222 1298 3672

Статья расходов №2  

Другие прямые затраты  

Прибыль до уплаты налогов 8418 7794 7750 23962

EBITDA 9715 9351 9487 28553

Налог на деятельность СПД 460 390 388 1237

Чистая прибыль 7958 7404 7363 22725

Кумулятивная чистая прибыль 7958 15362 22725 46044

Чистая прибыль/Объём продаж 44% 38% 36% 39%

 

8.5. Прогнозный денежный поток

«МоторСвит» на сегодня имеет достаточную суму свободных денежных средств, поэтому мы можем себе позволить относительно небольшие затраты на запуск веб-сайта. Следующая диаграмма и таблица иллюстрирует наш прогнозный денежный поток и остаток денежных средств.

Свободный денежный поток


Единицы измерения — тыс.грн.

Наименование показателя 20166 2017 2018 ИТОГО

Доход 18272 19427 20631 58330

Себестоимость без учета амортизации 9655 11433 12681 33768

в том числе:  

Постоянные расходы: 8504 10211 11383 30097

ФОТ с учетом отчислений 6662 7999 8917 23577

Содержание веб-сайта и наполнение его контентом 65 78 87 230

Коммунальные расходы (вода, электро и теплоэнергия и т.д.) 1297 1558 1736 4591

Услуги связи 65 78 87 230

Затраты на командировки + обучение персонала 130 156 174 459

Затраты на рекламу и маркетинг 65 78 87 230

Услуги банка 65 78 87 230

Канцелярские расходы, обслуживание компьютеров 26 31 35 92

Прочие административные расходы 130 156 174 459

Переменные расходы: 1151 1222 1298 3672

Статья расходов №1 1151 1222 1298 3672

Статья расходов №2  

Другие прямые затраты  

Амортизация 200 200 200 600

Себестоимость с учетом амортизации 9855 11633 12881 34368

Инвестиции на разработку и запуск веб-сайта 29 29

Инвестиции на приобретение оборудования  

Инвестиционный денежный поток 29 29

Ставка налога на деятельность СПД 5% 5% 5%  

Налогооблагаемая база 9196 7794 7750 24740

Налог на деятельность СПД 460 390 388 1237

Операционный денежный поток 7958 7404 7363 22725

Дисконтирующий фактор 0,940 0,879 0,812  

Дисконтированный операционный денежный поток 7705 6508 5979 20192

Кумулятивный дисконтированный операционный денежный поток 7 705 14 213 20 192 20192

Дисконтированный инвестиционный денежный поток 29 29

Кумулятивный дисконтированный инвестиционный денежный поток 29 29 29 29

Свободный денежный поток 7929 7404 7363 22696

Остаток денежных средств 7223 7958 15362 15362

Дисконтированный денежный поток 7676 6508 5979 20163

Кумулятивный дисконтированный денежный поток 7676 14184 20163 20163

 

8.6. Прогнозный баланс

Наш собственный капитал будет продолжать расти. Это видно в представленной ниже таблице, иллюстрирующей наш прогнозный баланс на ближайшие три года.


Единицы измерения — тыс.грн.

Наименование показателя 2016 2017 2018

Активы 8726 25773 34307

Оборотные активы 8726 25773 34307

Денежные средства 7958 15362 22725

Запасы

Дебиторская задолженность

Прочие краткосрочные активы 769 10411 11583

Долгосрочные активы      

Основные средства

Прочие долгосрочные активы

Пассивы 8726 25773 34307

Краткосрочные обязательства 769 10411 11583

Краткосрочная кредиторская задолженность 769 10411 11583

Прочие краткосрочные обязательства

Долгосрочные обязательства      

Обязательства по кредитам

Прочие долгосрочные обязательства

Капитал 7958 15362 22725

Уставной капитал

Прибыль 7958 15362 22725

Скачать финансовые расчеты к бизнес-плану в формате Excel


Видеоинструкция по заполнению финансового плана в Excel


Вернуться к оглавлению бизнес-плана раскрутки автосервиса



Если материал поста был для Вас полезен, поделитесь ссылкой на него в своей соцсети:


Уважаемый читатель, в разделе «БИЗНЕС-ПЛАН» Вы можете скачать автоматизированную модель для построения упрощенного бизнес-плана в формате Excel с расчётом основных финансовых показателей.

При использовании материалов сайта наличие активной ссылки на www.blogbusiness.com.ua обязательно

Другие материалы по теме «Разработка бизнес-плана»


Вам также может быть интересно:

Как открыть автомойку

Примеры готовых бизнес-планов

SWOT-анализ

Статьи по теме бизнес-анализа


Материалы партнеров:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

2 + восемнадцать =

Copyright © 2012-2017 Блог для начинающих предпринимателей All rights reserved.
This site is using the Desk Mess Mirrored theme, v2.5, from BuyNowShop.com.

Каталог@MAIL.RU - каталог ресурсов интернет Рейтинг@Mail.ru